比特幣突破10萬美元後的稅務挑戰：如何在新規則下保護你的收益？

稅務，這個詞可能會讓你皺起眉頭，但它也是你絕對不能忽視的事情。

2024年12月，比特幣（BTC）首次突破10萬美元的大關。對於那些早期進場的投資者來說，這無疑是一場狂歡。然而，隨著資產價值的飆升，稅務問題也開始成為不容忽視的焦點。如果你計劃套現部分收益，現在就是了解相關稅務規則的最佳時機。

不僅要熟悉本地的稅務規定，還要密切關注全球範圍內的相關政策，因為你的國家可能會採納其他國家的新規則。

比特幣長期持有者的豐厚收益與稅務風險並存

根據數據，平均長期比特幣持有者的購買成本約為24,543美元，這意味著許多持有者目前的收益接近四倍之多。對於那些經歷過市場起伏的「HODLer」（長期持有者），現金化的誘惑越來越大。

然而，稅務機關也在加速追趕這一波加密熱潮。過去認為加密資產收益可以「隱身」的時代已經結束。各國稅務部門正在提升追蹤技術，並越來越精準地鎖定加密貨幣交易。

以美國為例，內部稅務署（IRS）最近推出了一項新規定，要求從2025年起，投資者必須採用基於錢包的成本追蹤方法來計算加密資產的稅務。

基於錢包的成本追蹤：加密投資者的新挑戰

在新規定出台之前，投資者可以將所有資產合併計算成本基礎，這種方法被稱為通用追蹤方法（Universal tracking method）。但隨著新規定的實施，每個錢包或帳戶都必須視為獨立的分類帳，這無疑增加了投資者的稅務計算難度。

這種改變意味著，投資者在計算出售資產的成本基礎時，必須將其與相應的錢包綁定，這對於那些使用多個錢包或交易所的投資者而言可能是一個麻煩。

一些加密稅務軟體平台如Koinly已迅速調整其功能，以幫助用戶適應新規。例如，Koinly允許用戶從特定日期起調整成本基礎設置，而不影響之前的稅務計算。

全球化的稅務趨勢：其他國家可能跟進

美國的錢包追蹤規則可能只是全球趨勢的開始。英國、澳大利亞、愛爾蘭等國家目前對加密貨幣的稅務處理與美國相似，儘管尚未出台類似的錢包追蹤規定，但未來採納這樣的政策並非不可能。

例如，德國和馬耳他對短期加密收益徵稅，但對長期持有收益免稅。而葡萄牙直到2023年都不對加密收益徵稅，但隨後引入了28%的短期收益稅，長期持有者則仍享受稅收優惠。

隨著加密貨幣在全球範圍內的普及，稅務法規的變化只會越來越多。未來幾年，我們可能會看到更多國家採用更嚴格的加密稅務監管措施。

投資者該如何應對？

對於加密投資者來說，稅務合規已成為不可忽視的一環。以下是一些建議：

• 了解當地稅務規定： 確保熟悉你所在國家的加密貨幣稅務政策，特別是關於短期和長期收益的差異。
• 關注全球趨勢： 密切留意其他國家新出台的規定，為未來可能的政策變化做好準備。
• 使用專業工具： 採用加密稅務軟體來追蹤交易記錄和計算稅務，例如Koinly或CoinTracking。
• 諮詢專業人士： 如果你的加密資產規模較大，建議諮詢專業的稅務顧問，以確保完全合規。
• 預留稅款： 在套現收益時，提前預留稅款，避免因稅務欠款導致的法律風險。

風險與注意事項

儘管加密貨幣投資充滿機遇，但也伴隨著稅務和法規風險：

• 稅務稽查風險： 隨著稅務機關技術的進步，未申報或錯誤申報的風險大大增加。
• 政策不確定性： 各國對加密貨幣的態度可能快速轉變，投資者需具備靈活應對的能力。
• 全球稅務透明化： 隨著國際間稅務信息共享的加強，跨國交易的透明度也在提升。

總而言之，加密貨幣的興起不僅改變了金融市場，也挑戰了傳統的稅務和法規框架。投資者需要以開放的心態面對這些挑戰，並採取積極的行動來保護自己的收益。

文章來源:https://www.coindesk.com/opinion/2025/01/22/the-taxman-is-watching-staying-ahead-of-the-new-rules